Inversión Viva De la Confianza: Consideraciones de la renta cuando el donante muere
Un problema común veo a menudo cuando el trabajo con los beneficiarios y los administradores vivos de la confianza es la carencia de la atención en la revisión de estrategias de la renta en el acontecimiento de la muerte del donante.
Cuando el donante de una confianza viva muere, el administrador (especialmente un miembro de la familia o amigo cercano) se siente a veces renuente revisar la lista, sensación que es una afrenta a los deseos de los difuntos. Después de todo, si las inversiones eran sanas durante vida, deben ser bastante sanas sobre su o su muerte.
Mientras que los valores fundamentales de las inversiones son ciertamente iguales, un número de circunstancias han cambiado y se deben tratar de.
El cambio más crucial está debido a la confianza sí mismo. Hay las secciones dentro del instrumento de confianza que se ocupan de distribuciones de ingresos, durante el curso de la vida del donante y después de su o su muerte. El administrador debe hacer familiar con estas secciones y cómo sus diferencias tendrán un impacto sobre decisiones de la inversión.
En segundo lugar, con pasar del donante, los activos nuevos (tales como ventajas de muerte del seguro de vida) se agregan a menudo a los activos de confianza y a estos activos nuevos se deben invertir en una manera que se conforme con los deseos del donante.
En tercer lugar, los activos sostuvieron fuera de la necesidad de la confianza a menudo de ser considerado. Por ejemplo, el donante pudo haber llevado a cabo las ventajas de plan de retiro cualificado que se pasan directamente a un beneficiario de la confianza. La utilización de estas ventajas de retiro puede necesitar ser reconocido y, en algunos casos, se puede incluso discutir en el instrumento de confianza.
Pasado, los beneficiarios de la confianza pueden tener activos sus el propios y estos asets se deben traer en la mezcla de cosas.
Al revisar una estrategia de inversión, las necesidades de los beneficiarios de la renta son un buen lugar a comenzar. Primero, determine el flujo de liquidez disponible de fuentes fuera de la confianza. Típicamente, esto podía incluir ventajas de Seguridad Social, anualidades inmediatas, la remuneración diferida, planes de retiro cualificado y, por supuesto, activos de los beneficary propios.
Después, financie cualquier déficit de la renta es dejado si se asume que un índice modesto de la producción en la confianza. Esperanzadamente, esta cantidad modesta satisfará las necesidades de los beneficiarios de la renta. Si no, usted puede levantar la producción algo, pero no demasiado. En un cierto punto, usted alcanzará más allá de qué producción se puede alcanzar fácilmente con un nivel aceptable del riesgo, para no hablar nada de practicar una abertura la responsabilidad del administrador de actuar en una manera prudente.
Porque el administrador tiene una responsabilidad a todos los beneficiarios, incluyendo los que puedan heredar en última instancia la confianza, puede ser necesario balancear las necesidades de la renta de los beneficiarios de la renta y las necesidades del crecimiento de los últimos beneficiarios. Este papel fidicuary es supremo a las decisiones tomadas por el administrador.
Es también importante observar la diferencia entre la "producción" y "sume la vuelta," en relación a una confianza. La vuelta total incluye ganancias sobre el capital, pero esos aumentos se excluyen a menudo de la definición de la "renta distribuible" en una confianza. Las distribuciones que exceden renta serán interpretadas como principal y se dejan a menudo a una discreción de administrador. Un administrador puede decir "no" tan fácilmente como "sí" a las distribuciones principales.
Si las distribuciones principales se dejan a la discreción de administrador, es una buena conjetura que el intento no era castigar al beneficiario, pero guardar la confianza fuera del estado imponible del beneficiario.
Llevando este un paso más lejos, muchos consejeros financieros discutirán que, si propio estado de un beneficiario es bastante grande ser expuesto a los impuestos de estado, entonces el beneficiario pudo ser sabio "pasa abajo" el suyo o su propio estado y dejan la confianza crecer en valor.
Lo contrario es también verdad. Si un beneficiario tiene un estado pequeño, entonces él o ella puede desear renta de la confianza, pero él o ella puede también quisiera que el director creciera en el suyo o su propio conocido para conseguir una base de impuesto elevada sobre muerte.
Estas estrategias son muy comunes si los últimos beneficiarios son la misma gente.
El papel del administrador puede ser difícil, pero prestar la atención a los cambios en necesidades de la renta evitará los problemas y las ineficacias futuros en realizar los deberes de administrar la confianza.
Glenn ("viruta") Dahlke, contribuidor mayor a la red viva de la confianza, tiene 28 años en el negocio de la inversión. Él es un representante registrado del libro mayor de Linsco/Private y director con el grupo financiero de Dahlke. Lo licencian tramitar seguridades con las personas que son residentes de los estados siguientes: Ca. CT, FL, GA, IL. MA, MD. YO, MI. NC, NH, NJ, NY.OR, PA, RI, VA, VT, WY.
Si usted tiene cualesquiera preguntas o comentarios, la viruta amaría oír de usted. Usted puede entrarlo en contacto con en Dahlkefinancia@sbcglobal.net. Usted puede también entrarlo en contacto con yendo directamente al Web site vivo de la red de la confianza situado en http://www.livingtrustnetwork.com
Copyright 2005. LivingTrustNetwork, LLC. Todos los derechos reservados. Este material no se puede publicar, difusión, reescribir, o redistribuir sin el consentimiento escrito de la red viva de la confianza, LLC.
Artículo Fuente: Messaggiamo.Com
Related:
» Legit Online Jobs» Wholesale Suppliers
» The Evolution in Anti-Spyware
» Automated Money Machine On eBay
Webmaster obtener el código html
Añadir este artículo a su sitio web ahora!
Webmaster Envíe sus artículos
No es necesario que se registre! Completa el formulario y su artículo está en el Messaggiamo.Com Directorio!
